Маркетинг и логистика

Фирсова Ирина Анатольевна 

Фирсов Глеб Григорьевич 

Аннотация: статья посвящена оценки риска мошенничества на рынке страхования. Дана оценка видов мошеннических действия в области страхования. Приведены  данные по мошенническим действиям в области страхования и рассмотрено поле рисковых ситуаций по степени опасности (холодное, теплое, горячее). Предложены рекомендации и методы по борьбе с мошенничеством в области страхового рынка.

По данным генеральной прокуратуры по состоянию на 2021 год была выявлена резкая криминализация на рынке страховых услуг. В целом же объем мошенничества в данной сфере оценивается от 10 до 15 млрд. руб. ежегодно.

Мошенничество в сфере страхования несет в себе повышенную общественную опасность, нарушая различные рыночные механизмы, препятствуя развитию предпринимательской деятельности, формируя неправовое пространство. Страховые компании, чтобы возместить потерянные деньги из-за убытков, а также, чтобы снизить риски банкротства, увеличивают размер страхового взноса за счет того, что государство разрешило страховым компаниям иметь максимальную и минимальную вилку размера страховых премий. Именно поэтому данная проблема является общегосударственной проблемой, которая касается каждого.

Классифицировать преступления в сфере страхования можно по-разному, в зависимости от критериев, на которые ссылаться [3].  В зависимости от субъекта правонарушения: страхователь совершает мошеннические действия по отношению к страховщику; страховая компания совершает мошеннические действия по отношению к страхователю; страховщик является звеном аферы, либо является элементом мошеннической схемы.

В зависимости от уровня организованности и грамотности исполнения: «Дилетанты» — мошенничество осуществляется неопытными людьми, легко вычисляемы, как правило осуществляются потребителями страховых продуктов; «Профессионалы» — здесь речь идет уже о грамотных и хорошо подготовленных преступниках, которые обладают должным опытом, знаниями и навыками.

Исходя из этого, можно выделить четыре группы страхового мошенничества: прямое мошенничество, к примеру инсценировка дорожно-транспортного происшествия; косвенное, например, авария произошла, но сумма выплат умышленно завышена подменой данных; внешнее, осуществляется в рамках разбирательства по страховому событию заявителем или иными лицами; внутреннее, в мошеннической схеме присутствуют сотрудники страховой компании. По итогам 2021 года доля рынка по каждому виду страхования отражена на рисунке 1.

Рисунок 1 — Доля рынка по видам страхования за 2021 г. Источник: составлено автором на основе годового отчета [1].

Рассмотрим оценку рисковых ситуаций, которые касаются мошенничества, для понимания их масштаба и значимости для организации на примере метода экспертных оценок последствий реализации различных мошеннических схем, в котором отражены риски страховой компании. Был проведен анкетный опрос сотрудников страховой компании.

В целом, все риски были разделены на 3 сектора: «горячий», «теплый» и «холодный». В «горячий» сектор относятся риски, требующие пристального внимания и переоценки, и оказывающее критичное и даже катастрофическое влияние на страховой рынок. Под «теплым» сектором понимаются риски, которые также требуют повышенного внимания, поскольку они могут перейти в «горячий» сектор, но они не настолько критичны. Что касается «холодного» сектора, туда относятся риски, которые не требуют глубокого анализа и отслеживания, поскольку они несут небольшие потери и маловероятны. Наглядно увидеть это можно на рисунке 2.

Рисунок 2 — Поле рисковых ситуаций по степени опасности (холодное, теплое, горячее). Источник: разработано авторами на основе концепции [2].

Как видно из рисунка, опасность возникновения незаконных мошеннических схем равновероятна как со стороны клиентов, так и со стороны других лиц, таких как страховщики и партнеры СТОА.

Самыми серьезными были признаны следующие рисковые ситуации: фальсификация убытков, страховых случаев или ущерба, незаконное присвоение имущества и завышение объемов услуг.

Как видно, самый большой ранг составляет 7,86 – это R max. Чтобы выделить «горячий» сектор, стоит обратиться к формуле расчета его минимального порога:

0,9*R max = 7,08.

Следовательно, «горячий» сектор находится в диапазоне от 7,08 до 7,86.

Нижний показатель теплого сектора рассчитывается по формуле:

0,75*R max = 5,90.

Таким образом, «теплый» сектор находится в диапазоне от 5,90 до 7,08, а «холодный» сектор – от 0 и до 5,90.

В «горячий» сектор вошли 3 рисковые ситуации. Именно эти риски представляют наибольшую угрозу и с ними стоит работать в первую очередь. В «теплый» сектор вошло 4 риска, и в «холодный» 5 рисков. Разделение рисков по секторам отражено в таблице 1. Два последних сектора не вызывают больших угроз у компании, но в то же время не стоит про них забывать, следовательно, при разработке стратегического планирования их также стоит учитывать.

Таблица 1 — Разделение страховых рисков по секторам. Источник: разработано авторами.

Таким образом, организация должна направить свои усилия на снижения ущерба от «горячего» сектора, но не забывать про другие сектора. Безусловно, организация не сможет без участия государства в этом вопросе сильно повлиять на рискованность данных событий.

С точки зрения формирования системы борьбы с разного рода мошенничеством необходимо рассмотреть его механизмы. Разделим механизмы борьбы с мошенничеством на два блока: первый, борьба с мошенниками в лице сотрудников и, второй, противодействие мошенничеству со стороны клиентов.

К первому блоку можно отнести решение использовать DLP-систему. Данная система позволяет контролировать деятельность сотрудников и защищает всю конфиденциальную информацию организации от утечек. Так в ее задачи входят: контроль за документооборотом компании; контроль за допуском сотрудников к конфиденциальной информации; отслеживание таких моментов, как печать документов и перенос их на внешние носители; контроль за деятельностью сотрудников на рабочем месте. Например, если сотрудник зашел в социальные сети, система это фиксирует, поскольку это нарушение трудовой деятельности, а также это может стать сигналом к повышению риска мошенничества со стороны персонала. контроль за общением сотрудников по сети, что так же способствует быстрому обнаружению неправомерных действий с их стороны, если таковые имеются; контроль использования рабочих ресурсов и времени сотрудниками.

DLP-система анализирует весь поток информации и создает отчеты по деятельности сотрудников, что позволяет уже подразделению по экономической безопасности быстро отследить риски, связанные с сотрудниками компании.

Кроме того, компания использует систему видеонаблюдения также для контроля за деятельностью сотрудников. Когда DLP-система обнаружила подозрительное действие, видеонаблюдение в некоторых случаях помогает проанализировать ситуацию, выявить цепочку событий, количество участников в схеме и т. п.

Для борьбы со вторым блоком организация использует уже другие методы.

Во-первых, это проверка клиентов: их идентификация, проверка по информационным базам и т.д. Кроме того, есть база РСА (российского союза автостраховщиков), которая также позволяет выявить мошенников в сегменте автострахования, если они уже встречались в других компаниях, которые входят в этот союз.

Во-вторых, работа оперативной группы, которая в случае возникновения спорных ситуаций между фирмой и клиентом, выезжает на место происшествия для сбора информации и состыковки ее с поданными клиентом сведениями о страховом случае.

В-третьих, подразделение фиксирует частоту происхождения страхового случая за определенный промежуток времени в разных регионах, и, если речь идет об автостраховании, то при страховом случае также фиксируются марки машин и период их эксплуатации водителями. Так за год можно увидеть, в каких регионах чаще всего прибегают к мошенничеству, например, по автострахованию, какие машины чаще всего являются участниками подложного ДТП и т.д. Данный анализ позволяет сотрудникам подразделения по экономической безопасности быстро выявить возможное мошенничество и сконцентрировать на нем больше внимание.

Кроме того, Банк России разработал следующий документ: «Концепция внедрения риск-ориентированного подхода к регулированию страхового сектора в Российской Федерации», который включает в себя один из важных для страховщика блоков – это, в соответствии с п. 4.2 настоящего документа, развитие корпоративного управления, которое должно быть реализовано в 2022 году, а также в которое входит разработка внутренних документов, связанных с рисками. То есть, во-первых, это создание политики управления рисками, в которой отражены система, организационная структура цель, задачи, принципы и методы управления рисками, классификация рисков, их идентификация и методы оценки, а также ожидаемые результаты от внедрения риск-ориентированного подхода в деятельность страховщика; во-вторых, создание методик оценки риска отдельно по каждому виду риска, отображенных в предыдущем документе, с более детальным анализом и с конкретными способами расчета и предотвращения риска. Данный подход позволит выстроить в компании грамотную политику управления рисками, поскольку в страховой компании отсутствуют четкие регламентации расчета, анализа и способов минимизации тех или иных рисковых событий [2].

Таким образом, можно заметить, что компания использует действенные способы предотвращения мошенничества, однако, они являются недостаточными. Об этом свидетельствует статистика потерь страховщиков на рынке от мошенников – около 8 млрд за 2020 год и 15 млрд за 2021 год. При этом мошенничество при такой борьбе все продолжает расти, с каждым годом мошеннические схемы усложняются и модернизируются. Кроме того, в ходе исследования были выделены рисковые ситуации, которые, несмотря на действия, предпринятые «РЕСО-Гарантия», все равно имеют высокую вероятность возникновения и несут в себе значимые потери для компании.

На основании проведенного исследования были выделены основные направления снижения вероятности наступления рисков и представлена их эффективность.

Список использованной литературы:

1. Годовой отчет Эмитента 2020 [Электронный ресурс] // РЕСО-Гарантия URL:https://www.reso.ru/export/sites_reso/Shareholders/Annual_reports/annual-report-2020.pdf (дата обращения: 15.02.2022)
2. Концепция внедрения риск-ориентированного подхода к регулированию страхового сектора в Российской Федерации (утв. Банком России) [Электронный ресурс] // СПС «КонсультантПлюс» URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_223067/ (дата обращения: 01.2022)
3. Страховое дело: Учебник. В 2 т. (пер. с нем. О.И. Крюгер и Т. А. Федоровой). — т.1: Основы страхования / под ред. О.И. Крюгер. — М.: Экономистъ, 2019. — 447 с.

УДК 338.242.2

Фирсова И. А. — д.э.н., профессор, профессор Департамента логистики и маркетинга, ФГОБУ ВО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации», Москва, Россия.

E-mail: ifirsova@fa.ru

Фирсов Г. Г. — студент группы УФРС 18-2, ФГОБУ ВО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации», Москва, Россия.

Fraud risk assessment in insurance companies

Firsova I. A. — Doctor of Economics, Professor, Professor of the Department of Logistics and Marketing, Financial University under the Government of the Russian Federation, Moscow, Russia.

Firsov G. G. — student of the UFRS group 18-2, FGOBU VO «Financial University under the Government of the Russian Federation», Moscow, Russia.

Annotation: The article is devoted to assessing the risk of fraud in the insurance market. An assessment of the types of fraudulent actions in the field of insurance is given. The data on fraudulent actions in the field of insurance are given and the field of risk situations according to the degree of danger (cold, warm, hot) is considered. Recommendations and methods for combating fraud in the insurance market are proposed.

При цитировании статьи в других источниках просим использовать следующий формат: Фирсова И. А., Фирсов Г. Г. Оценка риска мошенничества в страховых компаниях . – 2022. – 4 (42). — с. 38-45.

Полная версия журнала в pdf-формате по ссылке «Маркетинг и логистика».